美国证监会指德勤中国违规 罚款2000万美元

发布 : 2022-9-30  来源 : 明报新闻网


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【明报专讯】美国证券交易委员会(SEC)29日宣布,向德勤中国附属公司罚款2,000万美元,指德勤中国容许部分客户,包括在美国交易所上市的外国企业,自行进行审计工作。

SEC指,德勤中国多年来要求部分客户自行选择测试样本和准备文件,令人以为德勤中国已审计客户财务报表和测试内部控制,但实际上无证据证明它确实这样做。

SEC主席詹斯勒(Gary Gensler)表示,他们发现德勤中国对美国发行人的中国业务、以及在美国交易所上市中国公司众多科目的审计中,远未达专业审计要求。

上述事件是德勤知悉中国附属公司违规后,于2019年主动向上市公司会计监督委员会(PCAOB)而被揭发。